โดย…อรพรรณ บัวประชุม CFP^®

ที่ว่าโค้งสุดท้าย เป็นเพราะกองทุนรวม SSF แบบพิเศษ เหลือเวลาให้ลงทุนอีกเพียงแค่ไม่กี่วัน ไม่เหมือนกองทุนอื่นๆ ที่มีให้เลือกลงทุนตั้งมากมาย แต่ไม่มีกำหนดระยะเวลาในการลงทุน ไม่ว่าจะเป็นกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) ที่ช่วยเรื่องการลงทุนให้มีเงินใช้หลังเกษียณ กองทุนเปิดทั่วไปที่ซื้อขายได้ทุกวันทำการ การลงทุนเองโดยตรง หรือการลงทุนควบคู่ไปกับความคุ้มครอง

ทำไมจังหวะนี้ต้องลงทุนในกองทุนรวม SSF แบบพิเศษด้วย นั่นก็เพราะว่า กองทุนรวม SSF แบบพิเศษ ให้สิทธิสำหรับผู้ลงทุน ลงทุนได้เพิ่มอีก 200,000 บาท ต่างหาก โดยไม่ต้องรวมคำนวณกับกองทุนรวมใดๆ เพราะอย่างกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) ยังต้องรวมทุกการลงทุนแล้วต้องไม่เกิน 500,000 บาท (รวมในที่นี้ก็คือ กองทุนรวม RMF กองทุนรวม SSF ธรรมดา กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน กบข.) เพราะฉะนั้นการลงทุนในกองทุนรวม SSF แบบพิเศษ จึงช่วยให้ประหยัดภาษีได้สูงสุดถึง 70,000 บาทกันเลยทีเดียว สำหรับใครที่เสียภาษีในอัตรา 35% แต่ถ้าใครเสียภาษีในอัตราน้อยหน่อย อย่างเช่น 20% ก็ยังช่วยลดหย่อนได้สูงถึง 40,000 บาท หากลงทุนเต็มสิทธิที่ 200,000 บาท

แต่หลายคนก็สงสัยว่าการลงทุนในกองทุนรวม SSF แบบพิเศษนี้ต้องลงทุนในหุ้นไทยนานถึง 10 ปี แล้วจะคุ้มค่าไหม คุ้มไม่คุ้มขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของแต่ละคน เพราะคนที่มองว่าการลงทุน 10 ปีนานเกินไป ทนถือไม่ได้ก็อาจจะไม่เหมาะกับการลงทุนในกองทุนแบบนี้ แต่ถ้าใครที่คิดว่าเรามีระยะเวลาลงทุนที่ยาวนานเกินกว่า 10 ปีอยู่แล้ว ก็มองเป็นทางเลือกอีกทางหนึ่งที่น่าสนใจ เพราะเรามีเวลาในการลงทุนนาน ดังนั้น การลงทุนในหุ้นที่มีความผันผวน ที่มีความหวือหวา กับระยะเวลาการลงทุนที่ยาวนานพอจะช่วยลดความเสี่ยงจากความผันผวนลงได้ แต่ถ้าไม่เป็นไปอย่างที่ตั้งใจไว้ กองทุนนี้ก็ไม่ได้บังคับให้ขายคืนหากถือครองมาแล้วครบ 10 ปี ดังนั้น ก็เท่ากับว่า แม้ว่าเราจะถือครบ 10 ปี แล้วถ้ายังไม่อยากขายคืนก็สามารถทำได้เช่นกัน

ระยะเวลาลงทุนนาน เป็นโอกาสหรือความเสี่ยง มองได้ทั้ง 2 ด้าน โดยปกติแล้วถ้าการลงทุนต้องใช้เวลานาน ผู้ลงทุนเองก็อยากได้ผลตอบแทนที่คุ้มค่ากับการรอคอยที่เราต้องเสียไป เพราะอีกด้านนึงก็คือความเสี่ยงในการลงทุนด้วยเช่นกัน อย่างเช่นเราลงทุนถือไปแล้ว 7 ปี หุ้นขึ้นไปไกลเลย เราก็อาจจะรู้สึกว่าเสียโอกาสในการขายทำกำไร แต่ถ้ามองอีกด้านนึงล่ะ หากเราสามารถอดทนถือต่อไปได้อีก 3 ปี ก็อาจจะมีโอกาสที่ได้ผลตอบแทนที่สูงขึ้นอีกก็ได้ ดังนั้น อีกจุดหนึ่งที่ไม่ควรพลาดคือโอกาสในการเติบโตของเงินที่เราลงทุนในอีก 10 ปีข้างหน้า

ที่สำคัญอย่าลืมว่า เราคงไม่ได้มีเงินลงทุนแค่ก้อนเดียว เราสามารถแบ่งเงินสำหรับการลงทุนในรูปแบบอื่นๆ ได้ด้วย อย่างตอนนี้เรามองว่าตลาดหุ้นเป็นสิ่งที่น่าสนใจลงทุน การลงทุนในกองทุน SSF พิเศษ ก็ช่วยตอบโจทย์ แถมยังได้ลดหย่อนภาษีอีก หากเรามีเงินลงทุนอีกส่วนหนึ่งก็ยังสามารถลงทุนในกองทุนเปิดทั่วไปได้ อาจจะเป็นกองทุนหุ้นที่มีนโยบายใกล้เคียงกัน ซึ่งการลงทุนในกองทุนเปิดทั่วไป จะไม่จำกัดในเรื่องระยะเวลาการถือครอง ดังนั้น ก็จะไม่ทำให้เสียโอกาสในการทำกำไร หากเราต้องการขายคืนออกมาบ้าง แต่ทั้งนี้ทั้งนั้น ก่อนการลงทุนลองถามตัวเราก่อนว่าเราลงทุนเพื่ออะไร เป้าหมายของเราคืออะไร สิ่งนี้จะช่วยให้เราสามารถเลือกกองทุนได้ตอบโจทย์มากยิ่งขึ้น

กองทุนรวม SSF แบบพิเศษ สามารถเลือกได้ว่าอยากได้รับปันผลระหว่างการลงทุนหรือไม่ หากเลือกลงทุนในกองทุนที่มีนโยบายจ่ายเงินปันผล แน่นอนว่าจะต้องเสียภาษีเงินปันผลด้วย ยกตัวอย่างกองทุนจ่ายเงินปันผลให้หน่วยละ 1 บาท เราถือครองไว้ 10,000 หน่วย จะได้เงินปันผล 10,000 บาท แต่ก็ต้องเสียภาษีเงินปันผลหัก ณ ที่จ่าย 10% หรือเท่ากับ 1,000 บาท เบ็ดเสร็จแล้วก็จะได้ปันผลไป 9,000 บาท แนะนำว่าหากเลือกแบบมีปันผล ให้แจ้งหักภาษีเงินปันผล ณ ที่จ่ายไปเลย เพราะจะช่วยให้ไม่ต้องนำเงินปันผลมารวมคำนวณเป็นเงินได้อีก เพราะหากเราเสียภาษีสูงกว่า 10% และไม่ได้แจ้งหักภาษีเงินปันผล ก็จะเกิดความยุ่งยากนำเงินปันผลมารวมคำนวณเป็นเงินได้และอาจต้องเสียภาษีสูงกว่า 10% ก็ได้

แต่ถ้าใครไม่อยากยุ่งยาก วุ่นวายกับเงินปันผล และไม่ได้คิดอยากจะเอาเงินปันผลมาใช้จ่าย การเลือกลงทุนในกองทุนที่ไม่มีนโยบายจ่ายเงินปันผลก็เป็นทางเลือกที่ดี เพราะเมื่อครบกำหนดเวลาที่สามารถขายคืนได้แล้ว ก็สามารถขายคืนได้เงินเต็มๆ ไม่ต้องเสียภาษีใดๆ แค่อย่าลืมว่าต้องขายได้ในราคาที่สูงกว่าตอนนี้ก็เท่านั้นเองค่ะ

ช่วงโค้งสุดท้ายกลางปีนี้ การลงทุนในกองทุนรวม SSF แบบพิเศษ มีช่วงระยะเวลาจำกัดสำหรับการลงทุน ใครที่สนใจลงทุนก็อย่าเพลินคิดว่าสามารถลงทุนได้ถึงปลายปี กองทุนนี้ไม่ใช่แบบนั้น จะสามารถลงทุนและได้สิทธิทางภาษีเพิ่ม 200,000 บาท ต้องลงทุนภายในวันที่ 30 มิถุนายน 2563 นี้เท่านั้นค่ะ จะทยอยลงทุน หรือจะลงทุนก้อนเดียวเลยก็สามารถทำได้ เอาที่เราสะดวก แต่การนับ 10 ปี จะนับเป็นก้อน ดังนั้น ซื้อก่อนก็ขายคืนได้ก่อนค่ะ